Hartwig Hoffmann4 Min. Lesezeit
Steuerwissen · Rapperswil-Jona
Individualbesteuerung, Heiratsstrafe und Fairness-Initiative: Einfach erklärt
Zahlen Ehepaare mehr Steuern als unverheiratete Paare? Heute manchmal. Anders als oft behauptet, zahlen Doppelverdiener in den meisten Kantonen heute weniger Steuern.
Ab 2032 ändert sich das System, und am 29. November 2026 stimmt die Schweiz über einen anderen Weg ab. Darüber möchte ich aufklären, in einfachen Worten.
Drei Begriffe, kurz erklärt
Heiratsstrafe
Ehepaare zahlen heute manchmal mehr Steuern als ein unverheiratetes Paar mit gleichem Einkommen. Und oft (anders als oft behauptet!) zahlen sie auch weniger, auch Doppelverdiener!
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Individualbesteuerung
Ab 2032 füllt jede Person ihre eigene Steuererklärung aus, egal ob verheiratet oder nicht.
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Fairness-Initiative
Am 29. November 2026 stimmt die Schweiz ab: gemeinsame Steuererklärung, aber Ehepaare sollen nie mehr zahlen als Unverheiratete.
Mehr erfahrenIn 30 Sekunden erklärt
[Bild folgt: Zwei Wege für Ehepaare]
Heute: Ehepaare füllen eine gemeinsame Steuererklärung aus. Ihre Einkommen werden zusammengezählt.
Beschlossen für 2032: Jede Person füllt ihre eigene Steuererklärung aus. Das Volk hat am 8. März 2026 Ja gesagt.
Zur Abstimmung am 29. November: Die Fairness-Initiative will die gemeinsame Steuererklärung behalten. Ehepaare sollen dabei nie mehr zahlen als Unverheiratete.
Was heisst das für Ihre Steuern?
- Vor der Heirat: Ausgangspunkt, jede Person zahlt für sich.
- Nach der Heirat (heute): mehr (Heiratsstrafe) oder weniger (Heiratsbonus).
- Mit Individualbesteuerung: mehr, gleich oder weniger als heute.
- Mit Fairness-Initiative: bei der Bundessteuer nie mehr als bei Unverheirateten.
Die Fairness-Initiative gilt nur für die Bundessteuer. Bei den Kantons- und Gemeindesteuern kommt die Individualbesteuerung so oder so. Ob Sie am Ende mehr oder weniger zahlen, hängt davon ab, wie Ihr Einkommen verteilt ist und wo Sie wohnen.
Der grosse Irrtum: «Mit der Individualbesteuerung zahlen alle weniger»
In vielen Medien heisst es: Ehepaare, die beide gleich viel verdienen, sparen künftig Steuern. Das stimmt nur zum Teil.
Bei der Bundessteuer zahlen sie tatsächlich eher weniger. Sie ist aber für die meisten nur der kleinere Teil der Steuerrechnung.
Bei den Kantons- und Gemeindesteuern werden sie in St. Gallen schon heute so besteuert, als wären sie nicht verheiratet (Vollsplitting). Dort gibt es nichts zu sparen, je nach neuem Tarif kann es sogar mehr werden.
Familien mit einem Haupteinkommen zahlen oft mehr. Das hohe Einkommen wird künftig allein besteuert.
«Gleich viel verdienen heisst nicht automatisch weniger Steuern. Wer wissen will, was sich für ihn ändert, muss Bund, Kanton und Gemeinde zusammen anschauen.»
Hartwig Hoffmann, eidg. dipl. Steuerexperte
Wen betrifft es?
Die Antwort hängt vor allem davon ab, wie Ihr Einkommen zwischen Ihnen beiden verteilt ist.
| Ihre Situation | Bundessteuer ab 2032 | Kantons- und Gemeindesteuer (St. Gallen) |
|---|---|---|
| Beide verdienen etwa gleich viel | eher weniger | gleich oder mehr, je nach neuem Tarif |
| Eine Person verdient fast alles | eher mehr | eher mehr |
| Pensioniert, Renten ähnlich hoch | oft weniger | offen, je nach neuem Tarif |
Kurz zu St. Gallen: Der Kanton besteuert Ehepaare schon heute mit dem Vollsplitting. Die Heiratsstrafe ist hier deshalb vor allem ein Thema der Bundessteuer.
Was passiert wann?
- 8. März 2026: Das Volk sagt Ja zur Individualbesteuerung.
- 29. November 2026: Abstimmung über die Fairness-Initiative.
- 1. Januar 2032: Die Individualbesteuerung gilt. Bis dahin bleibt alles wie heute.
Häufige Fragen
Was ist die Heiratsstrafe?
Die Heiratsstrafe ist die Mehrbelastung, die ein Ehepaar gegenüber einem unverheirateten Paar mit gleichem Einkommen bezahlt. Heute betrifft sie vor allem die Bundessteuer.
Was ist die Individualbesteuerung?
Ab dem 1. Januar 2032 wird jede Person einzeln besteuert, unabhängig vom Zivilstand. Ehepaare füllen dann zwei Steuererklärungen aus.
Was ist die Fairness-Initiative?
Eine Volksinitiative der Mitte. Sie will, dass Ehepaare bei der Bundessteuer gemeinsam besteuert werden, aber nie mehr zahlen als Unverheiratete. Abgestimmt wird am 29. November 2026.
Betrifft mich das überhaupt?
Ja, wenn Sie verheiratet sind oder heiraten möchten. Ab 2032 füllen Sie und Ihr Partner je eine eigene Steuererklärung aus.
Muss ich jetzt schon etwas tun?
Nein. Bis Ende 2031 bleibt alles wie heute. Es lohnt sich aber, Vorsorge, Wohneigentum und Vermögen frühzeitig anzuschauen.
Zahlen wir ab 2032 weniger Steuern?
Nicht automatisch. Bei der Bundessteuer oft ja, bei den Kantons- und Gemeindesteuern hängt es vom neuen Tarif ab. Familien mit einem Haupteinkommen zahlen oft mehr.
Was ändert sich, wenn die Fairness-Initiative angenommen wird?
Dann bleibt bei der Bundessteuer die gemeinsame Steuererklärung, und Ehepaare dürfen nicht mehr zahlen als Unverheiratete. Bei Kanton und Gemeinde kommt die Individualbesteuerung trotzdem.
Ist Heiraten steuerlich ab 2032 noch ein Thema?
Bei der Einkommenssteuer kaum noch. Bei Erbschaften, Vorsorge und Sozialversicherungen bleibt die Ehe aber wichtig.
Was bedeutet das für Sie? Wir rechnen es persönlich durch.
Bund, Kanton und Gemeinde zusammen, für Ihre Einkommen und Ihren Wohnort.